División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21883
3 de diciembre, 2021
DFOE-CAP-1197
Máster
Mónica Ulate
Gerente General a.i
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A
mulate@popularvalores.com
Estimada señora:
Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2022 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los miembros de la Junta
Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le
comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de Popular Valores Puesto de
Bolsa, S.A. por la suma de ?10.592,4 millones.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución
Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General mediante oficio N°
PVSA-519-2021 del 9 de septiembre de 2021 atendiendo el plazo establecido en el
artículo 19 de la Ley N° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre
Planes y Presupuestos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de
las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP).
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva como requisito de
validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 673 celebrada el 21 de
julio de 2021. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP.
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
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Fecha publicación: 06/12/2021
Fecha emisión: 03/12/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21400
25 de noviembre, 2021
DFOE-CAP-1136
Máster
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Estimada señora:
Asunto: Remisión del informe N° DFOE-CAP-SGP-00006-2021 sobre la capacidad
de gestión institucional
Me permito remitirle el informe DFOE-CAP-SGP-00006-2021, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del seguimiento de la gestión sobre la
capacidad de gestión institucional con el objetivo brindar un panorama general sobre la
capacidad de gestión institucional, con base en el análisis del marco regulatorio y buenas
prácticas aplicables, con el propósito de promover su fortalecimiento en procura de la
generación de valor público.
Dicho informe comprende los resultados del análisis de la capacidad de gestión
institucional a partir de las dimensiones que conforman el Modelo Integrado de Gestión
Pública (MiGPS), el cual integra cuatro dimensiones -estrategia y estructura; liderazgo y
cultura; procesos e información; competencias y equipos- para el fortalecimiento de la
capacidad de gestión institucional; es decir, la articulación y preparación de los recursos
disponibles de cada entidad para cumplir sus funciones, objetivos y alcanzar los resultados.
Esas dimensiones consideran una serie de prácticas vinculadas a la gestión para
resultados, los riesgos, la calidad y el control interno en cada una de las dimensiones
definidas, cuya implementación en los subsistemas de gestión de las instituciones -financiera,
potencial humano, bienes y tecnologías de información- permite fortalecer la capacidad de
gestión institucional en procura de satisfacer las necesidades de la ciudadanía y generar valor
público mediante el desempeño eficiente y eficaz de su gestión.
Lo ...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 25/11/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION PUBLICA
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 15395
11 de octubre, 2021
DFOE-CAP-0682
Master
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mulate@popularvalores.com
Estimada señora:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 2-2021 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No PVSA-557-2021, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario No 2-2021 de Popular Valores Puesto de Bolsa,
S.A., que tiene el propósito de incluir al presupuesto vigente recursos provenientes de
servicios financieros para ser aplicados en las partidas de remuneraciones, servicios,
transferencias Corrientes y cuentas especiales.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de Popular Valores
Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la
sesión N° 680, celebrada el 22 de septiembre de 2021. Lo anterior, de conformidad
con lo regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto
Público (NTPP).
Contraloría General de la República
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División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0682 2 11 de octubre, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y ...
Fecha publicación: 12/10/2021
Fecha emisión: 11/10/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 12554
25 de agosto, 2021
DFOE-CAP-0561
Licenciado
Carlos Humberto Cortés Hernández
Auditor Interno
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
ccortes@popularvalores.com
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Reglamento de Organización y Funcionamiento de la
Auditoría Interna de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Se atiende su oficio PVAI-109-2021, mediante el cual remite para aprobación de
la Contraloría General el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría
Interna de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A.; aprobado por la Junta Directiva ; y a1
su oficio PVAI-123-2021, con el que presenta los ajustes solicitados por el Órgano
Contralor, los cuales fueron aprobados por esa Junta .2
Al respecto, me permito indicarle que una vez revisados los documentos
aportados y en el ejercicio de las competencias asignadas a la Contraloría General de la
República , el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades resuelve:3
APROBAR el reglamento en mención.
Lo anterior con base en las certificaciones proporcionadas por la unidad de
auditoría interna de ese Puesto de Bolsa, en atención a las regulaciones vigentes y sin
perjuicio de las verificaciones que, en el ejercicio de la fiscalización posterior que
compete a la Contraloría General, se determinen oportunidades para mejorar y
fortalecer el citado reglamento a la luz del ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Atentamente,
Licda. Jessica Víquez Alvarado
Gerente de Área
Licda. Natalia Romero López Licda. Noelia Badilla Calderón
Asistente Técnica Fiscalizadora
ncs
G: 2021001142-3
Ni: 20954 / 23806
3 Artículo 23 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y los Lineamientos sobre gestiones que
involucran a la auditoría interna presentadas ante la CGR, (R-DC83-2018).
2 Mediante el acuerdo N° JDPV-675-Acd-305-2021-Art-8, del 11 de agosto de 2021.
1 Me ...
Fecha publicación: 30/08/2021
Fecha emisión: 25/08/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: INFORME U OFICIO SOBRE REGLAMENTOS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORÍAS
Proceso: APROBACION DE REGLAMENTO DE ORGANIZACION Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORIAS INTERNAS
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 08458
10 de junio, 2021
DFOE-CAP-0218
Master
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mulate@popularvalores.com
Estimada señora
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 1-2021 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No PVSA-309-2021, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario No 1-2021 de Popular Valores Puesto de Bolsa,
S.A., que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente recursos provenientes
de servicios financieros, para ser incorporados en las partidas de Remuneraciones,
Servicios, Transferencias Corrientes y Cuentas Especiales.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de Popular Valores
Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la
sesión N° 668, celebrada el 26 de mayo de 2021. Lo anterior, de conformidad con lo
regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público
(NTPP).
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:mulate@popularvalores.com
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0218 2 10 de junio, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en ...
Fecha publicación: 15/06/2021
Fecha emisión: 10/06/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
División De Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Servicios Económicos para el Desarrollo
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División De Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Servicios Económicos para el Desarrollo
DFOE-ED-0935 4 4 de diciembre, 2009
Al contestar refiérase
al oficio No. 12823
4 de diciembre, 2009
DFOE-ED-0935
Licenciado
Manuel Rivera Garita
Secretario General a. i. Junta Directiva
POPULAR VALORES, PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del informe No. DFOE-ED-IF-59-2009 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2010 de Popular Valores, Puesto de Bolsa S.A. del Banco Popular y de Desarrollo Comunal, que se aprueba por la suma de ¢9.377.985,3 miles.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de Junta Directiva, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, me permito remitirle el informe preparado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el año 2010 de Popular Valores, Puesto de Bolsa S. A. del Banco Popular y de Desarrollo Comunal.
I.
ORIGEN Y ALCANCE DEL ESTUDIO
El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica No. 7428 y otras leyes conexas.
Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el presupuesto ordinario y el plan anual operativo, que fueron aprobados por la Junta Directiva, según consta en el acta de la sesión No. 342 celebrada el 8 de setiembre de 2009, y que fueran remitidos con el oficio No. PVSA/471 del 24 de setiembre de 2009.
El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las circunstancias, la normat ...
Fecha publicación: 11/12/2009
Fecha emisión: 04/12/2009
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2009
División De Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Servicios Económicos para el Desarrollo
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División De Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Servicios Económicos para el Desarrollo
Al contestar refiérase
al oficio No. 06553
23 de junio, 2009
FOE-ED-0443
Licenciado
Marvin Sánchez Alvarez
Gerente General
POPULAR VALORES, PUESTO DE BOLSA S.A.
Asunto:
Aprobación del presupuesto extraordinario No. 1-2009 del Popular Valores, Puesto de Bolsa S.A.
Con la aprobación de esta Contraloría General de la República, sírvase encontrar adjunto el presupuesto extraordinario No. 1-2009 del Popular Valores, Puesto de Bolsa S.A.
Sobre el particular, se le comunica lo siguiente
1. No remitieron los ajustes al plan anual operativo, producto de los ajustes presupuestarios propuestos, situación que deben revisar y comunicar a esta oficina lo pertinente.
2. El presente documento se aprueba por partida del objeto del gasto; lo anterior, de acuerdo con los “Lineamientos generales sobre el nivel de aprobación del presupuesto de los entes y órganos públicos, municipalidades y entidades de carácter municipal, fideicomisos y sujetos privados”, por lo que la información que se haya suministrado a otro nivel se considera de carácter informativo.
Atentamente,
Allan Roberto Ugalde Rojas
Gerente de Área
GST/MMC/ARUR/zwc
ci
Junta Directiva – Popular Valores, Puesto de Bolsa S.A.
Auditoría Interna – Popular Valores, Puesto de Bolsa S.A.
Archivo Central (2)
Expediente (G-2008002810, P-2)
Ni
11320
T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
T: (506) 501-8000 F: (506) 501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
] ...
Fecha publicación: 26/06/2009
Fecha emisión: 23/06/2009
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2009